Guide för företag som funderar på tiotaggarval

En tiotaggarlösning kan se ut hur som helst. Kollektivavtalet säger inget om vad som ska ingå eller vilken premie arbetsgivaren ska betala. Det är upp till arbetsgivaren att bestämma vad som ska erbjudas. Det som kollektivavtalet dock kräver är att både arbetsgivaren och den anställda är överens och anmäler valet skriftligt till Collectum.

Arbetsgivarens val

Det är alltså arbetsgivaren som bestämmer vilka valmöjligheter och premier som ska gälla för företagets tiotaggare. Det betyder att arbetsgivaren:

• Tar fram en alternativ tjänstepensionsplan/tiotaggarlösning.
• Bestämmer storleken på den premie som ska betalas in.
• Bestämmer vilket eller vilka bolag som ska få förvalta tjänstepensionen.

Den anställdas val

Den anställda väljer antingen att säga ja till arbetsgivarens alternativa pensionsplan, eller att behålla sin förmånsbestämda tjänstepension. Den som tackar ja väljer bort delar av sina ITP 2-förmåner och ersätter dem med något annat. Förmånerna det handlar om är:

• ITP 2 Ålderspension över 7,5 inkomstbasbelopp.
• ITP 2 Familjepension.

Ansvaret flyttas över till den anställda

Valet innebär att den anställda själv placerar hela eller delar av pensionspremien och på så vis tar över ansvaret både för hur pensionskapitalet utvecklas, och hur stor pensionen blir. Det är ett val som inte är helt enkelt - varken för den anställda eller för arbetsgivaren.

Arbetsgivarens skäl för att erbjuda tiotaggar val

• Vill vara en attraktiv arbetsgivare. Möjligheten att välja kan uppfattas som något exklusivt.​
• Vill få en utökad arbetsgivarservice från förmedlare.
• Vill skapa en bättre kostnadskontroll (förutsatt att frilagd premie inte används.)
• Tror att egna pensionsval kan ge högre pension än förmånsbestämd ITP.

En förklaring till att valen av tiotaggar­lösning fortsätter trots att antalet tiotaggare med ITP 2 blir färre, kan handla om att det saknas kunskap om hur pensionen byggs upp i en förmåns­bestämd ITP 2 respektive premiebestämd pension. Tiotaggarlösningarna är så gott som alltid premiebestämda.

Tiden - viktigast i en premiebestämd pension

Varje månad betalar arbetsgivaren in en premie till försäkringen, som ska växa med ränta-på-ränta fram tills pensionen betalas ut. Ju längre den inbetalda premien hinner förvaltas, desto mer hinner pengarna dra nytta av ränta-på-ränta-effekten.

Det är tiden som bygger upp pensionen i en premiebestämd försäkring. Helst bör man alltså vara ung för att hinna dra mesta möjliga nytta tiden.

Lönen - viktigast i en förmånsbestämd pension

Förmånsbestämd tjänstepension fungerar istället så att lönen ger en bestämd pensionsnivå, som är garanterad livet ut. Det innebär att varje löneökning höjer den framtida pensionen med ett garanterat belopp, för de allra flesta med 65 procent av löneökningen.

Det är en god löneutveckling som bygger pensionen i en förmånsbestämd försäkring. Varje löneökning höjer pensionen, ända fram till pensioneringen.

Risk att glömma ålderns och lönens betydelse

De båda pensionsmodellerna har alltså både fördelar och nackdelar, och dessa påverkar yngre respektive äldre tiotaggare på olika sätt.

Tar man inte hänsyn till åldern och framtida löneutveckling för den som gör ett tiotaggarval, är risken stor att man fattar beslut på felaktiga grunder. Då är risken också stor för att man underskattar den förmånsbestämda pensionen när den jämförs med en premiebestämd pension.

En viktig uppgift för Alecta är att bidra till en djupare förståelse hos arbetsgivare, pensionsrådgivare och andra som kan påverka val av pensions­lösningar. Därför vill vi särskilt lyfta tre frågor att besvara inför ett tiotaggarval:

• LÖN. Vad tror den anställda om sin framtida löneutveckling?
• ÅLDER. Under hur lång tid hinner den anställda få avkastning i tiotaggarlösningen?
• PREMIE. Hur mycket betalar arbetsgivaren in till tiotaggarlösningen?

Ålder ett särskilt skäl till försiktighet

Det finns en grupp som riskerar att råka illa ut när de gör ett tiotaggarval, nämligen de som är äldre. De har generellt betydligt sämre förutsättningar att nå en pension som motsvarar vad de kan få om de behåller ITP 2.

• Om en anställd har fyllt 50 år rekommenderar vi försiktighet med att erbjuda tiotaggarlösningar.
  
  Tiden är en avgörande faktor inom premiebestämd tjänstepension. Ju färre år kvar till pensionen, desto färre år med ränta-på-ränta-effekt. Att hinna få avkastning som matchar ens en begränsad löneökning kommer därmed att bli svårt.  
• Undvik tiotaggarlösningar med frilagd premie från 60 år​.
  
  Om en anställd har fyllt 60 år rekommenderar vi att undvika erbjudanden om tiotaggarlösning med frilagd premie.​ Det är inte säkert att framtida löneökningar kommer att ge motsvarande ökning av pensionsinbetalningarna. Det beror på maxpremien.

Detta är frilagd premie

Den frilagda premien är en upplysning om vad de bortvalda försäkringsdelarna i ITP hade kostat om de låg kvar i Alecta.

Eftersom premien för ITP 2 varierar blir följden att även den frilagda premien varierar. Det gör det svårt för arbetsgivaren att veta vad den alternativa pensionslösningen kommer att kosta. Det blir också svårt för den anställda att veta hur mycket pengar som kommer att betalas in till den alternativa pensionslösningen.

För att undvika den här osäkerheten kan man istället välja en annan premiemodell än frilagd premie, exempelvis en premietrappa eller en rak premie.